CÉLI ou REÉR: qu’est-ce qui me convient?


26 janvier 2016 à 10h19

Depuis le 1er janvier 2009, le gouvernement fédéral propose aux Canadiens un nouveau programme de placement, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI ), qui procure d’importants avantages fiscaux.

À bien des égards, ce compte s’apparente au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) traditionnel, que nous connaissons tous, mais présente néanmoins d’importantes différences.

Nous avons mis au point un court questionnaire et décrit les principales caractéristiques de chaque produit.

Lequel vous convient le mieux? La règle générale se résume ainsi: si vous prévoyez avoir un revenu plus élevé à la retraite, le CELI est plus approprié car les retraits sont non imposables et pour la situation inverse, le REER convient mieux.

N’hésitez pas à vous adresser à votre conseiller financier si vous avez besoin d’aide pour faire un choix.

Y a-t-il un âge minimal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Oui. Seuls les résidents canadiens de 18 ans ou plus qui ont un numéro d’assurance sociale peuvent ouvrir
un CELI.

RÉER: Non. Toute personne ayant gagné un revenu admissible l’année précédente et possédant un numéro d’assurance sociale peut établir un REER.

Y a-t-il un âge maximal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui. Personne ne peut détenir un REER après l’âge de 71 ans.

Les cotisations donnent-elles lieu à une déduction fiscale?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui.

Est-ce que le revenu accumulé est imposable?

CÉLI: Non.

RÉER: Non.

Comment peut-on cotiser annuellement?

CÉLI: Le maximum annuel était de 5,000$ jusqu’en 2012. En 2013 et 2014, la contribution annuelle maximum est de 5,500$,en 2015, de 10,000$ et en 2016 ,5,500.

RÉER: Le maximum annuel est le moindre de 18% du revenu gagné de l’année précédente ou du plafond de cotisation indiqué par l’ARC (+ les droits inutilisés). Le plafond est de 24,930$ pour 2015 et 25,370$ pour 2016.

Peut-on reporter les cotisations inutilisées?

CÉLI: Oui. Depuis 2009 le total permis est de 46,500$. Si vous avez contribué pour 15,000$, vous avez encore droit à 31,500$.

RÉER: Oui. Les droits de cotisations peuvent être reportés.

Si des retraits sont effectués, est-ce que les droits de cotisations augmentent?

CÉLI: Oui. Vous pouvez réinvestir durant la prochaine année fiscale.

RÉER: Non. Les montants retirés ne peuvent être réinvestis dans le REER.

Imposition fiscale des retraits?

CÉLI: Aucun retrait n’est imposable.

RÉER: Tous les retraits sont ajoutés au revenu imposable.

Lequel des 2 programmes est le plus avantageux au point de vue fiscal?

CÉLI: Les retraits ne sont pas imposables, mais les cotisations ne sont pas déductibles. Par conséquent, si votre taux marginal d’imposition sera plus élevé dans l’avenir, le CELI est plus avantageux.

RÉER: Les retraits sont imposables, mais les cotisations sont déductibles d’impôt. Par conséquent, si votre taux marginal risque de diminuer dans le futur, le REER vous convient le mieux.

Est-ce que les retraits affectent les prestations fédérales?

CÉLI: Non, car les retraits ne sont pas rajoutés au revenu.

RÉER: Oui. Les prestations comme la Sécurité de la vieillesse ou l’assurance emploi pourraient diminuer car les retraits du REER se rajoutent au revenu.

Quelles sont les options de placement?

CÉLI: Presque tous les types de placement offerts pour les REER sont admissibles.

RÉER: Il ya de nombreuses options de placement comme les titres du marché monétaire, les actions, les obligations et les fonds communs.

Est-ce que les placements peuvent être donnés en garantie?

CÉLI: Oui. Vous devez remplir certaines conditions.

RÉER: Non.

Est-ce que le détenteur peut être un non-résident?

CÉLI: Oui.

RÉER: Oui.

En cas de décès, est-ce que le placement peut être transféré au conjoint?

CÉLI: Oui, si le conjoint est l’unique successeur désigné.

RÉER: Oui, le REER peut être transféré au conjoint
sans incidence fiscale.

* * *
Cet article a été préparé par Monique Telmosse, représentante inscrite auprès de Patrimoine Hollis, division de Scotia Capitaux Inc., membre du Fonds canadien de protection des épargnants et de l’Organisme canadien de réglementation du commerce des valeurs mobilières. Les points de vue ou recommandations formulés dans cette présentation sont strictement ceux de Monique Telmosse; et ils ne sont pas celles de Patrimoine Hollis.

Inscrivez-vous à nos infolettres gratuitement:

Récemment

Restez à jour dans votre propre fil d'actualité

La réalité augmentée au service du marketing

Une sculpture virtuelle, The Merging, qui a été présentée à la Nuit blanche de Toronto en 2016.
SEED offrre aux consommateurs des expériences numériques sensorielles pour les fidéliser à certaines marques.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h23

Écotourisme de montagne en harmonie avec la vie paysanne

Haïti, terre paysanne.
Vallue, en Haïti, est reconnue pour sa réputation hospitalière et son tourisme de montagne.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h23

L’Écosse, terre de héros et de légendes

Doune Castle.
Entrer dans les Highlands écossais, c’est pénétrer dans un univers minéral mystérieux.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h21

Destinations préférées cet été

Avec ses racines grecques et latines, la Provence attire les Québécois.
Le palmarès est basé sur les ventes de guides Ulysse.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h20

L’eau de Flint, Michigan: des accusations d’homicide

Des hauts fonctionnaires savaient depuis des mois que l'eau du robinet était contaminée. (Photo: philografy - Flickr - Creative commons - http://bit.ly/2sHuFIP)
Le directeur de la santé publique du Michigan et quatre de ses officiers viennent d’être accusés.
En lire plus...

Nos foyers et nos droits

ajefo
C’est sous le thème Canada 150 : Nos foyers et nos droits que s’est déroulé, les 23 et 24 juin, le 38e congrès de...
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h18

Quelles mesures, au juste, pour la petite enfance en français?

enfants garderie
Quand un parent ne peut plus attendre pour une place en français pour son enfant, il passe à l'anglais... et continue en anglais.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h17

Bravo aux finissants 2017!

finissants
Nos ados entrent dans une autre étape de la vie.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h16

Des jeunes énergiques à Niagara Falls

Des participants de l'école Saint-Antoine de Niagara Falls au Grand Défi Pierre Lavoie.
Des élèves de l’école Saint-Antoine ont campé au Stade olympique de Montréal.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h14

Le lien le plus fort entre le Canada et la France

Au vernissage de l'exposition Vimy à l'AFT: Jeremy Diamond, directeur de la Fondation Vimy, la députée provinciale de Thornhill, Gila Martow, le chef de police Mark Saunders, la photographe Racheal McCaig, le directeur de l'AFT Thierry Lasserre et le consul de France Marc Trouyet.
Le centenaire de Vimy à la galerie de l'Alliance française de Toronto.
En lire plus...

26 juin 2017 à 16h13

Pour la meilleur expérience sur ce site, veuillez activer Javascript dans votre navigateur