CÉLI ou REÉR: qu’est-ce qui me convient?

Depuis le 1er janvier 2009, le gouvernement fédéral propose aux Canadiens un nouveau programme de placement, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI ), qui procure d’importants avantages fiscaux.

À bien des égards, ce compte s’apparente au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) traditionnel, que nous connaissons tous, mais présente néanmoins d’importantes différences.

Nous avons mis au point un court questionnaire et décrit les principales caractéristiques de chaque produit.

Lequel vous convient le mieux? La règle générale se résume ainsi: si vous prévoyez avoir un revenu plus élevé à la retraite, le CELI est plus approprié car les retraits sont non imposables et pour la situation inverse, le REER convient mieux.

N’hésitez pas à vous adresser à votre conseiller financier si vous avez besoin d’aide pour faire un choix.

Y a-t-il un âge minimal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Oui. Seuls les résidents canadiens de 18 ans ou plus qui ont un numéro d’assurance sociale peuvent ouvrir
un CELI.

RÉER: Non. Toute personne ayant gagné un revenu admissible l’année précédente et possédant un numéro d’assurance sociale peut établir un REER.

Y a-t-il un âge maximal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui. Personne ne peut détenir un REER après l’âge de 71 ans.

Les cotisations donnent-elles lieu à une déduction fiscale?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui.

Est-ce que le revenu accumulé est imposable?

CÉLI: Non.

RÉER: Non.

Comment peut-on cotiser annuellement?

CÉLI: Le maximum annuel était de 5,000$ jusqu’en 2012. En 2013 et 2014, la contribution annuelle maximum est de 5,500$,en 2015, de 10,000$ et en 2016 ,5,500.

RÉER: Le maximum annuel est le moindre de 18% du revenu gagné de l’année précédente ou du plafond de cotisation indiqué par l’ARC (+ les droits inutilisés). Le plafond est de 24,930$ pour 2015 et 25,370$ pour 2016.

Peut-on reporter les cotisations inutilisées?

CÉLI: Oui. Depuis 2009 le total permis est de 46,500$. Si vous avez contribué pour 15,000$, vous avez encore droit à 31,500$.

RÉER: Oui. Les droits de cotisations peuvent être reportés.

Si des retraits sont effectués, est-ce que les droits de cotisations augmentent?

CÉLI: Oui. Vous pouvez réinvestir durant la prochaine année fiscale.

RÉER: Non. Les montants retirés ne peuvent être réinvestis dans le REER.

Imposition fiscale des retraits?

CÉLI: Aucun retrait n’est imposable.

RÉER: Tous les retraits sont ajoutés au revenu imposable.

Lequel des 2 programmes est le plus avantageux au point de vue fiscal?

CÉLI: Les retraits ne sont pas imposables, mais les cotisations ne sont pas déductibles. Par conséquent, si votre taux marginal d’imposition sera plus élevé dans l’avenir, le CELI est plus avantageux.

RÉER: Les retraits sont imposables, mais les cotisations sont déductibles d’impôt. Par conséquent, si votre taux marginal risque de diminuer dans le futur, le REER vous convient le mieux.

Est-ce que les retraits affectent les prestations fédérales?

CÉLI: Non, car les retraits ne sont pas rajoutés au revenu.

RÉER: Oui. Les prestations comme la Sécurité de la vieillesse ou l’assurance emploi pourraient diminuer car les retraits du REER se rajoutent au revenu.

Quelles sont les options de placement?

CÉLI: Presque tous les types de placement offerts pour les REER sont admissibles.

RÉER: Il ya de nombreuses options de placement comme les titres du marché monétaire, les actions, les obligations et les fonds communs.

Est-ce que les placements peuvent être donnés en garantie?

CÉLI: Oui. Vous devez remplir certaines conditions.

RÉER: Non.

Est-ce que le détenteur peut être un non-résident?

CÉLI: Oui.

RÉER: Oui.

En cas de décès, est-ce que le placement peut être transféré au conjoint?

CÉLI: Oui, si le conjoint est l’unique successeur désigné.

RÉER: Oui, le REER peut être transféré au conjoint
sans incidence fiscale.

* * *
Cet article a été préparé par Monique Telmosse, représentante inscrite auprès de Patrimoine Hollis, division de Scotia Capitaux Inc., membre du Fonds canadien de protection des épargnants et de l’Organisme canadien de réglementation du commerce des valeurs mobilières. Les points de vue ou recommandations formulés dans cette présentation sont strictement ceux de Monique Telmosse; et ils ne sont pas celles de Patrimoine Hollis.

Javascript est requis pour voir les commentaires alimentés par Disqus.

+Récents

À Toronto, on se rafraîchit la tête tranquille

Lorsque j’ai entrepris il y a plus de vingt ans d’explorer les plages de Toronto avec mon bambin, j’ai rapidement remarqué que les nouveaux arrivants (dont je faisais en quelque sorte partie en tant que Québécoise) étaient ceux qui profitaient le plus du lac Ontario. Pourtant, on trouvait déjà sur les plages de Toronto des […]


19 juillet 2016 à 9h31

Un double diplôme Toronto-Lyon en commerce

Un nouveau partenariat entre le campus bilingue Glendon de l’Université York et l’école de commerce EMLYON Business School en France donnera aux étudiants l’opportunité de combiner une formation en arts libéraux avec des études de commerce, d’obtenir deux diplômes universitaires et de bénéficier de stages en France, au Canada ou dans d’autres pays dont le […]


15 juillet 2016 à 10h56

Les Français découvrent Étienne Brûlé

Les dignitaires français de passage en Ontario lors des célébrations du 400e anniversaire de la visite de Samuel de Champlain chez les Hurons de la Baie Georgienne en 1615 l’ont tous fait remarquer: le fondateur de la Nouvelle-France est pratiquement inconnu en France, tout comme son guide et interprète, le coureur des bois Étienne Brûlé. […]


12 juillet 2016 à 3h15

L’Ontario dans l’Organisation internationale de la francophonie?

Radio-Canada
22 juillet 2016 à 4h57

Une bibliothèque de glace

La France veut lancer le premier projet de sauvegarde du patrimoine glaciaire mondial, selon une annonce faite par le Centre national de la recherche scientifique, l’Institut de recherche pour le développement et l’université Grenoble Alpes le 20 juillet. «Dans les prochains siècles, ce patrimoine aura une valeur inestimable», affirme Jean Jouzel, climatologue et vice-président du […]

Bonne soirée pour les femmes et les LGBT à la convention républicaine

Après une semaine de cafouillages, la dernière soirée de la convention républicaine, à Cleveland, jeudi, a remonté le moral des femmes, des gais et… des policiers. Le cofondateur de PayPal, Peter Thiel, a été applaudi quand il s’est dit «fier d’être gai» et qu’il fallait laisser de côté les «fausses guerres culturelles» pour s’occuper de […]


22 juillet 2016 à 11h46

Daniel Giroux président du Collège Boréal

C’est Daniel Giroux qui succédera le 1er octobre à Pierre Riopel à la présidence du Collège Boréal. Le conseil d’administration de l’institution en a fait l’annonce vendredi. Daniel Giroux, qui est vice-président des Entreprises Boréal et qui a été vice-président à l’Enseignement et doyen de l’École des métiers et des technologies, deviendra ainsi le 5e […]


22 juillet 2016 à 10h45

Des ratés dans le système des trains GO

Radio-Canada
22 juillet 2016 à 9h29

2e édition de l’Astrolabe déchaîné: à vos projets!

L’Assemblée de la francophonie de l’Ontario lance la deuxième édition de l’Astrolabe déchaîné, son concours visant à favoriser le développement d’initiatives locales et communautaires en Ontario français. L’Astrolabe déchaîné s’adresse aux associations, entreprises et individus membres de l’AFO qui recherchent un appui financier pour un projet de développement économique communautaire. Le gagnant recevra un prix […]


21 juillet 2016 à 3h53

Quatre propositions pour la place du musée de la céramique

Le musée de céramique Gardiner a dévoilé cette semaine les quatre finalistes de son concours du 150e anniversaire du Canada. L’été prochain, l’une des quatre sculptures ornera la place du musée, avenue University au sud de Bloor. C’est toutefois déjà en septembre qu’on saura laquelle. Les oeuvres de Shary Boyle, Christopher Reid Flock et Sin-Ying […]


21 juillet 2016 à 3h21

Le soya contre les intoxications alimentaires

Le soya permettrait de combattre les intoxications alimentaires, selon une recherche récente. En effet, des chercheurs de l’Université de Guelph utilisent des extraits de soya – les isoflavones et les peptides – afin de prévenir la croissance de pathogènes microbiens responsables de maladies d’origine alimentaire. Extraire les agents naturels du soya pourrait profiter à l’industrie […]


21 juillet 2016 à 12h56

Stef Paquette au Jardin botanique de Toronto

Le jeudi 11 août à 19h, la tournée estivale du chansonnier franco-ontarien Stef Paquette le mènera au Jardin botanique de Toronto dans le parc Edwards Gardens. Pendant dix jeudis, cet été, le Jardin propose des concerts gratuits, à l’extérieur près de la grange historique, quand il fait beau, ou à l’intérieur en cas de pluie. […]


21 juillet 2016 à 12h20

Les Américains sont mûrs pour le multipartisme

La popularité inattendue du socialiste Bernie Sanders, qui a bien failli devancer Hillary Clinton dans la course à l’investiture présidentielle du Parti démocrate, et celle de l’iconoclaste Donald Trump, qui a réussi à battre les Bush, Kasich, Cruz et autres Fiorina du Parti républicain, marquent peut-être la fin du bipartisme aux États-Unis. Les Républicains, d’abord, […]


20 juillet 2016 à 5h21
See all articles

Pour la meilleur expérience sur ce site, veuillez activer Javascript dans votre navigateur