CÉLI ou REÉR: qu’est-ce qui me convient?

Depuis le 1er janvier 2009, le gouvernement fédéral propose aux Canadiens un nouveau programme de placement, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI ), qui procure d’importants avantages fiscaux.

À bien des égards, ce compte s’apparente au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) traditionnel, que nous connaissons tous, mais présente néanmoins d’importantes différences.

Nous avons mis au point un court questionnaire et décrit les principales caractéristiques de chaque produit.

Lequel vous convient le mieux? La règle générale se résume ainsi: si vous prévoyez avoir un revenu plus élevé à la retraite, le CELI est plus approprié car les retraits sont non imposables et pour la situation inverse, le REER convient mieux.

N’hésitez pas à vous adresser à votre conseiller financier si vous avez besoin d’aide pour faire un choix.

Y a-t-il un âge minimal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Oui. Seuls les résidents canadiens de 18 ans ou plus qui ont un numéro d’assurance sociale peuvent ouvrir
un CELI.

RÉER: Non. Toute personne ayant gagné un revenu admissible l’année précédente et possédant un numéro d’assurance sociale peut établir un REER.

Y a-t-il un âge maximal pour investir dans ce programme?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui. Personne ne peut détenir un REER après l’âge de 71 ans.

Les cotisations donnent-elles lieu à une déduction fiscale?

CÉLI: Non.

RÉER: Oui.

Est-ce que le revenu accumulé est imposable?

CÉLI: Non.

RÉER: Non.

Comment peut-on cotiser annuellement?

CÉLI: Le maximum annuel était de 5,000$ jusqu’en 2012. En 2013 et 2014, la contribution annuelle maximum est de 5,500$,en 2015, de 10,000$ et en 2016 ,5,500.

RÉER: Le maximum annuel est le moindre de 18% du revenu gagné de l’année précédente ou du plafond de cotisation indiqué par l’ARC (+ les droits inutilisés). Le plafond est de 24,930$ pour 2015 et 25,370$ pour 2016.

Peut-on reporter les cotisations inutilisées?

CÉLI: Oui. Depuis 2009 le total permis est de 46,500$. Si vous avez contribué pour 15,000$, vous avez encore droit à 31,500$.

RÉER: Oui. Les droits de cotisations peuvent être reportés.

Si des retraits sont effectués, est-ce que les droits de cotisations augmentent?

CÉLI: Oui. Vous pouvez réinvestir durant la prochaine année fiscale.

RÉER: Non. Les montants retirés ne peuvent être réinvestis dans le REER.

Imposition fiscale des retraits?

CÉLI: Aucun retrait n’est imposable.

RÉER: Tous les retraits sont ajoutés au revenu imposable.

Lequel des 2 programmes est le plus avantageux au point de vue fiscal?

CÉLI: Les retraits ne sont pas imposables, mais les cotisations ne sont pas déductibles. Par conséquent, si votre taux marginal d’imposition sera plus élevé dans l’avenir, le CELI est plus avantageux.

RÉER: Les retraits sont imposables, mais les cotisations sont déductibles d’impôt. Par conséquent, si votre taux marginal risque de diminuer dans le futur, le REER vous convient le mieux.

Est-ce que les retraits affectent les prestations fédérales?

CÉLI: Non, car les retraits ne sont pas rajoutés au revenu.

RÉER: Oui. Les prestations comme la Sécurité de la vieillesse ou l’assurance emploi pourraient diminuer car les retraits du REER se rajoutent au revenu.

Quelles sont les options de placement?

CÉLI: Presque tous les types de placement offerts pour les REER sont admissibles.

RÉER: Il ya de nombreuses options de placement comme les titres du marché monétaire, les actions, les obligations et les fonds communs.

Est-ce que les placements peuvent être donnés en garantie?

CÉLI: Oui. Vous devez remplir certaines conditions.

RÉER: Non.

Est-ce que le détenteur peut être un non-résident?

CÉLI: Oui.

RÉER: Oui.

En cas de décès, est-ce que le placement peut être transféré au conjoint?

CÉLI: Oui, si le conjoint est l’unique successeur désigné.

RÉER: Oui, le REER peut être transféré au conjoint
sans incidence fiscale.

* * *
Cet article a été préparé par Monique Telmosse, représentante inscrite auprès de Patrimoine Hollis, division de Scotia Capitaux Inc., membre du Fonds canadien de protection des épargnants et de l’Organisme canadien de réglementation du commerce des valeurs mobilières. Les points de vue ou recommandations formulés dans cette présentation sont strictement ceux de Monique Telmosse; et ils ne sont pas celles de Patrimoine Hollis.

Javascript est requis pour voir les commentaires alimentés par Disqus.

+Récents

Retour du Salon virtuel de l’emploi du RDÉE

salon virtuel de lemploi

Le Réseau de développement économique et d’employabilité (RDÉE Canada) et ses organismes membres organisent une 2e édition du Salon virtuel de l’emploi les mercredi 22 et jeudi 23 février, de 9h à 21h. L’an dernier, plus de 13 000 visiteurs avaient examiné, en ligne, une bonne centaine de postes francophones ou bilingues affichés par une […]


16 février 2017 à 14h39

Hydro-Québec veut exporter son électricité et même s’implanter à l’étranger

Éric Martel, pdg d'Hydro-Québec, à la tribune conjointe des Canadian Club et Club canadien de Toronto le 15 février.

En plus de développer ses exportations d’électricité dans les provinces canadiennes et les états américains voisins, Hydro-Québec veut commercialiser ses innovations, comme une nouvelle batterie permettant de conserver l’énergie solaire ou éolienne, et veut acquérir des actifs à l’étranger, comme dernièrement le Réseau de l’intelligence électrique en France. C’est la stratégie de la société d’État québécoise, qu’a […]


16 février 2017 à 11h01

6000 $ à PoM pour des vidéos encourageant les jeunes à s’occuper de leur santé… en français

Gilles Marchildon (DG de Reflet Salvéo), Olga Lambert (co-DG de PoM), Fatoumata Keita (présidente de PoM),  Georgette Amihere (co-DG de PoM), Nicholas Ng (membre du CA de Reflet Salvéo et membre du Jury).

C’est PoM – Un Monde de Cultures qui a remporté le concours de projets Ma communauté s’engage! et sa bourse de 6000 $ accordée par Reflet Salvéo, qui lui offrira son appui technique. L’annonce a été faite le 15 février dans les bureaux de Reflet Salvéo, au cours d’une cérémonie informelle diffusée en direct sur […]


15 février 2017 à 19h46

Des lumières en mémoire des disparus de la tuerie de Québec

Veillée au Collège Français

Un peu plus d’une semaine après l’attentat perpétré au Centre culturel islamique de Québec le dimanche 29 janvier, des élèves, des enseignants et des gens de la communauté francophone de Toronto sont venus rendre hommage aux disparus de la tuerie au Collège français mardi soir dernier. Un moment simple et beau illuminé par les chandelles que chacun tentait de […]


13 février 2017 à 20h32

Geste solidaire des élèves de l’école Gabrielle-Roy

Des élèves et du personnel de Gabrielle-Roy en visite à la mosquée. (Photo: Émeline Bertel)

C’est une sortie scolaire pas comme les autres pour 25 élèves de 5e et 6e année de l’école Gabrielle-Roy, au centre-ville de Toronto. Mardi dernier, 7 février, ils se sont rendus à la mosquée Masjid Omar Bin Khatab, sur la rue Parliament, pour offrir à la communauté musulmane des fleurs et des lettres de soutien suite […]


13 février 2017 à 20h30

Des pigeons affamés envahissent le TFT

Une scène de #PigeonsAffamés, du Théâtre du Trillium. (Photo: Marianne Duval)

C’est seulement pour quelques représentations, du 23 au 26 février, que la nouvelle création théâtrale de Anne-Marie White, #PigeonsAffamés, prend ses quartiers au Théâtre français de Toronto. Entre texte, musique et danse, l’oeuvre se veut une expérience à la fois puissante, nostalgique et moderne, sublimée par la mise en scène de l’auteure et par les chorégraphies signées […]


13 février 2017 à 20h28

Incapable de mourir dignement au Canada

Paul-François Sylvestre, Ma jumelle m’a quitté dans la dignité, récit, Toronto, Éditions du GREF, coll. Athéna no 13, 2017, 128 pages, 30 illustrations, 20 $.

Depuis la légalisation de l’aide médicale à mourir en juin 2016, il y aurait en moyenne cinq cas par semaine juste en Ontario. La loi fédérale ne garantit cependant pas une pleine éligibilité à ce processus. Notre collaborateur Paul-François Sylvestre raconte comment sa sœur a dû se rendre en Suisse pour mourir dignement. L’auteur de Ma […]


13 février 2017 à 20h26

FrancoFoot se rend jusqu’en finale de la Ontario Indoor Cup

À g,: l'entraîneur Zili et le président de FrancoFoot Jean-Pierre Boué, avec ses joueurs et ceux du club de Cherry Beach.

L’équipe torontoise de soccer FrancoFoot, associée au club de Cherry Beach, a perdu 3-0 en finale de la Ontario Indoor Cup pour les moins de 18 ans, dimanche, contre North Scarborough. La veille, l’équipe de Jean-Pierre Boué (président) et de l’entraîneur Zili avait défait King City en demi-finale dans un match enlevant. (Vidéo ci-dessous: des arrêts […]


13 février 2017 à 20h24

Vancouver: trois incontournables et une découverte

Le Centre des Sciences de Vancouver vu du village olympique.

Vancouver émerveille l’amoureux de la nature ou le plus citadin en vous avec son paysage haut en couleur et ses quartiers riches en culture. La cité portuaire du Pacifique offre en plus une panoplie d’activités pour tous les goûts et tous les budgets. Derrière Toronto et Montréal, la métropole de la Colombie-Britannique arrive en huitième […]


13 février 2017 à 20h22

Tempeh: l’ingrédient indonésien qui se refait une santé en Ontario

L’équipe d’Henry’s Tempeh: Jason Jurchuk, Phil Diceanu, Paul Sauder.

Une entreprise alimentaire ontarienne est en pleine expansion afin de répondre à la demande croissante de tempeh, un aliment populaire de la cuisine santé qui est facile à digérer et fait à base de soya. L’entreprise Henry’s Tempeh vient tout juste d’emménager dans de nouvelles installations à Kitchener et accroît ses capacités de transformation afin de […]


13 février 2017 à 20h20
Voir tous les articles

Pour la meilleur expérience sur ce site, veuillez activer Javascript dans votre navigateur